Puedes poner OCX en tu proyecto o utilizar algunos que posiblemente ya tienes, como son los de WindowsMedia.
Te envio una forma de hacerlo con API.
Private Declare Function sndPlaySound Lib "winmm.dll" Alias _
"sndPlaySoundA" (ByVal lpszSoundName As String, _
ByVal uFlags As Long) As Long
Const SND_ASYNC = &H1
Const SND_NODEFAULT = &H2
Private Sub Command3_Click()
' Aquí puedes especificar el archivo WAV que quieras.
sndPlaySound App.Path + "\Error.wav", SND_ASYNC Or SND_NODEFAULT
End Sub
Espero te sirva
